^ UREDNIŠTVO GLASILA '»V AGISU- — IZHAJA TEDENSKO — UREJA MAKS MENONI — RAZMNOŽUJE SPIOSNI SEKTOR Št, 9 Datum: 24,2,1988 Leto IV. INFORMACIJA 0 POSLOVAlNJU PO ZAKLJUČNEM RAČUNU ZA LETO 1987 Poslovno leto 1987 je bilo za AGIS zelo te:žko leto. Gospodarska kriza, s kariero se spopada vso jugoslovansko gospodarstvo^ je močno prizadela tudi dejavnost^ v katero je uvrščena naša delovna organizacija.■ Dodatno k objektivnim težavam-pa-so se pridružile se številne slabosti., ki so posledica notranjih subjektivnih težav, zaradi katerih je tudi bil s 1.1.1988 uveden ukrep družbenega varstva. Leto 1987 smo zaključili z izgubo v znesku din 1s107.307.000. ■ Z izgubo sta zaključili dve'TOZD in sicer: TOZD Avtooprema din 1.326.405.000.-TOZD Velika oprema 10.806.000. . Skupaj izguba___din 1 337.211,000. Z ostankom čistega, dohodka so zaključile: TOZD Kovinska obdelava din 48,432.000.- TOZD Precizna mehanika din 10,143.000.- TOZD Orodjarna din 118,010.000.- TOZD Vzdrževanje. din 54,230.000,- DSSS din 19,089.000,- TOZD Vzme tarna din 35,791.000,- TOZD Servisi din 101,561.000.- TOZD Komerciala din Skupaj: din 367,256.000.- Od tega ostanek čistega dohodka odcepljenih TOZD din 137,352.000.- ' Ostanek ČD AGIS din 229,904.000.- Celotni prihodek din 33.174,159.000,- Porabljena sredstva din 23,677,480.000.- Dohodek d.inc. ; 9,496,679.000.- Obveznosti iz dohodka din 4,423,655+000.- Čisti dohodek din 5,519,331.000.- Osebni dohodek din 6„042,977.000.~ Ostanek čistega dohodka din 367,256.000.- IZGUBA - Izguba iz naslova nepokritih din 1.337.211.000.- osebnih dohodkov din 890.904.000,- ■ Izguba iz naslova nepokritih obveznosti iz dohodka din 446.307.000.- Ugotavljamo^ da v letu '1987 načrtovani rezultati'niso bili doseženi. Izpad je ugotovljen predvsem pri prodaji. Nekateri veliki poslovni partnerji (TAM*, FAP) so odpovedali naročila za izdelke^ ki so bili ze proizvedeni oziroma so bili v fazi proizvodnje in je zanje ze bil nabavljen potreben material. Zaradi zmanjša-' nja prodaje so se močno povečale zaloge^ le--te pa so vplivale na pomanjkanje finančnih sredstev. Manjkajoča finančna sredstva so se nadomeščala z najemanjem kratkoročnih kreditov. Zanemarjena je bila izterjava dolga pri kupcih in večje, aktivnost za zmanjšanje zalog. Zgrešena je bila odločitev^ da se je proizvajalo še naprej na zalogo, čeprav je bila zmanjšano, možnost prodaje. Vse to je povzročalo zelo velike stroške poslovanja, ki jih ni bilo mogoče pokriti s prihodku V letu 1987 so v AGIS-u znašale samo obresti^ ki smo jih plačali za najete kreč.ite in menična plačila 512 starih milijardi kar je za 407 starih milijard ati 387 % več kot smo jih plačati v letu 1986. Čeprav obresti po novem zakonu ne bremenijo v celoti več dohodka^ so na rezultat vplivaleker jih je bito potrebno plačati z najetjem drugih krediten). ded pomembnejše vzroke za slabe rezultate pa je potrebno šteti tudi neustrezno razmerje med proizvodnimi in rezijskimi delavci*, ki kaze^ da je polovica vseh zapostenih režij cev, Nesprejemljiva je tudi ugotovitev. da izkazujejo ostanek čistega dohodka tiste TOZD (DSSS Vzdrževanje s Orodjarna) i ki so ustanovljene zato_, da opravljajo storitve proizvodnim TOZD. če te-te poslujejo z izgubo. Kljub veliki inflaeiji_ ki se je močno odrazila na stroških poslovanja^ varčevanje ni bito prisotni v poslovanju. Ob zmanjšanih možnostih prodaje in prostih kapacitetah v strojih in delavcih^ je bilo preveč dela pri kooperantih^ ki bi ga morati prenesti v našo proizvodnjo ■ izmečki proizvodnje so preveliki in niso v celoti niti evidentirani^ ■■ izdelki^ ki so že bili prodani^ so biti v veliko primerih reklamirani zarad-C neustrezne kvalitete,. - pri inventurah so bite ugotovljene velike inven-turne razlike^ ki bremenijo stroške poslovanja.. V podrobnejši analizi poslovanja za preteklo teto so ugotovljene številne slabosti^ ki so vplivale na končni rezultat. Za kolektiv, najbolj boleča, pa je posledica* ki se kaze v nizkih osebnih dohodkih. V letu 1987 so osebni dohodki znašali: Povprečni neto osebni d.ohodek v AGIS- u din 200.986.- 100 % Povprečni neto osebni dohodek v TOZD TAP din 179.168.- 89 % Povprečni neto osebni dohodek V TOZD KO din 190.760.- 95 % Povprečni neto osebni dohodek v TOZD VO din 186.855.- 93 % Povprečni neto osebni dohodek v TOZD .OR din 231.762.- 115 % Povprečni neto osebni dohodek v TOZD VZDR din 198.905.- 99 % Povprečni neto osebni dohodek v DSSS din 235.678. 117 % Povprečni yieto osebni dohodek v TOZD ‘PM din 191.201.- 95 ■■ Vsem TOZD~om v AGIS u predlagamo^ da. ves ostanek čistega dohodka razporedijo v obvezni pa tudi neobvezni del rezervnega sklada.^ iz katerega bi pokrili :ti preostali del izgube TOZD-a TAP. ■■ Odcepljenima TOZD Vzmetema in Servisi predlagamo> da združijo v AGIS za pokritje izgube del obveznosti občinskih in republiških rezerv. Preostanek izgube TCZD a TAP bi pokrili iz revalorizacijskih prihodkov. V primeru^ da bomo s predloženimi ukrepi izgubo pokrili, v letu 1988 nimamo zajamčenih osebnih dohodkov. Rezultati poslovanja v letu 1987 so slabi. V leto 1988 prenašamo še vedno težko breme prevelikih zalog_ velike kratkoročne kredites nerešeno razmerje med proizvodnimi in režigskimi delavci in neustrezne kadrovsko strukturo. V gospo-dca^skem načrtu poishušamo postaviti poslovanje tako^, da bi postopoma do konca leta odpravili neustrezne trende v poslovanju celotne delovne organizacije. Uspeh pa ne bo odvisen le od na papirju postavljenih rešitevs ampak od, velike pripravljenosti slehernega delavca v AGIS- u. da tudi sam prispeva k rešitvi svoj delež. GOSPODARSKI NAČRT ZA LETO 1988 Gospodarski načrt je sestavljen na podlagi decemberske ravni cen in stroškov in ne vsebuje inflacije.. Korigiral se bo kvartalno glede na doseženo oz. ocenjeno inflacijo. Gospodarski načrt je prilagojen tako., da bo uporaben hlcrati tudi po reorganizaciji DO AGIS. Skupno, prodaja proizvodov in storitev je planirana v višini 38.87^.684.000 din^ od tega predstavlja prodaja na domačem trgu 86 % ali 33.814.418.000 d,in in izvoz 5.362. 266.000.-- din ali 14 %. Plan prodaje je sestavljen iz ze pred. leti osvojenega, programa in naših izd,elkov. Delež novih izdelkov., ki sodeluje v prodajnem planu je za TOZD naslednji; (TAP - 5.67 Pil - 4,5 KO in VO ne planirata novih izdelkov). Celotni prihodek je planiran v višini Eksterna realizacija % Interna realizacija % TAP 20.958.952.000.- 54 — KO 6.496.643.000,- 17 - PM 5.678.422.000.■■ 15 - VO 4.364.195.000.- 11 - OR 931.487.000.- 2 1.476.420.000.- 28 % VZDR 93.248.000,- 1.925.379.000.- 37 % KOM 15.760.000.- 938.558.000.- 18 % DSSS . 337,977,000.- 1 886.231.000.- 17 % AGIS 38.876,684.000.- 100 5.226.588.000,- 100 % .r' vealžzrdja je glede na teto 1987 povečana za 88 %s medtem ko se je t'd'erna vaatžzaoija zmanjšata za 12 %. ker niso vec planirana interna razmerja med proizvodnimi TOZD. Tidv prodaj eD predvsem pa plan proizvodnje zahtevata zmanjšanje števila zaposlenih, predvsem režije v letu 1988. Izhajamo iz cilja, da se vsem delavcem v AGIS~u zagotovi delo, število zaposlenih pa se ho zmanjša to z naravno fluktuacijo (upokojitev_ odhodi). Nevzdržna struktura zaposlenih (proizvodnja ; režija =1:1) narekuje potrebo po premestitvah dela režije v proizvodnjo. Skupno število zaposlenih je glede na stanje 1.1. zmanjšano v povprečju za 114 ljudi ati 7 %. Število proizvodnih delavcev se bo povečalo za 85 ljudi, inedti-m ko se bo režija zmanjšata za 199 ljudi. Tako bo vzvostavljeno razmerje 1,8 : 1. Probleme viška delovne site bomo v letu 1988 rešili s: •• osvajanjem novih proizvodov ■' postopnem prenosu kooperacije v AGIS uvedlo troizmenskega rednega ali občasnega d.ela tam, kjer se pojavljajo ijki ker acitet. Osnovni cilj, ki srso si ga z gospodarskim načrtom zastaviti, je doseči take poslov::? rezultate oz. takšno akumulacijo v dohodku, kot jo dosegajo naše podskupine dejavnosti. To nam bo omogočilo tudi vsaj takšne osebne dohodke. Izhodišče osebnih dohodkov je 17 % povečani OD glede na mesec december. Tako bi zrmšat OD na delavca neto 335.886.- din (dec. 286.908.-■ ) in se bo poviševal po stopnji inflacije. Skupna poraba je planirana v višini 218.694.000.- din letno na delavca. Regres za letni dopust bo znašat 70.000.-- din na delavca. Ker po ZR ne razpolagamo s sredstvi SP, bomo mesečno v letu 1988 vkalkulirali 3 % osebnih dohodkov za ta nameri. Že vikaj let znaša participacija toplega obroka 15.- din. Zato je s 1.6.1988 planirano povečanje na 100.- din. Zeljem poslovni rezultat in s tem planirane osebne dohodke bomo tanko dosegli te z bistvenim zmanjšanjem stroškov, ki se morajo v strukturi CP zmanjšati iz lanskih 70 % na 55 %. Osnovni cilj za zmanjšanje stroškov ni izboljšanje likvidnosti je zmanjšanje zalog za cca 25 za kar sta odgovorni prodaja in nabava. Investicijska dejavnost predvideva nabavo novih investicij v znesku 4. 535.340:000din in deviznem deležu 12.199.870 DM. Od tega je V I. prioriteti nabava iuvsstcij, ki so nujne v smislu dokončanja ze začetih investicij ali odpravo ozkih grl pri proizvodnih kapacitetah. Vrednost investicij vi. prioriteti znaša 987.000.000.-- din in so naslednje: 1. Plav iificivnica. ■ ■ danaSa.' op šema aduatac.prost., ostalo 2. S trej za montažo ključavnic 3. Zah 'leviščetrdokoncanje 4. Račun h vik 210.000.000.- 150.000. 000.- 264.000. 000.-3.000.000.- 350.000. 000.- 5. Siroj za okroglo brušenje (dokončanj e) 10.000.000.- Vrednost investicij II. prioritete = 1.9S6. 455.000 din + 1.446.000 DM III. " - 1,611.885.000 d.in + 753.870 DM Glede na. to, da bomo velikost sredstev za investcije izračunali šele v teh dneh, bo glede, na možnost opredeljen točen znesek investicij, ki jih bomo v letu 1808 dvjarsko nabavili, V gospodarskem načrtu bodo naštete poimensko ose investicije, ki jih bomo v letošnjem letu dejansko realizirali. Član ZKPO za področje računovodstva in organizacije int.posl.informacij Dragica VERBEGA, oec. I I ? I i-u H S ! -4 t-. H N § tri ti H M I i» S[?t8K fešgs N S k N M p ti b ti ti O H H biti --: Hti ti ti- O ti ti M O ti til H ti H til C ti ti H til H til tri ti O ti O ti H H ti 1-4 • ti O '• ti ti tri tiN- :X>1 M ti H r g O ti m tv S ti hrl ti L- hrl K? 03 > L- ti H 1' ■ r. 1 So “ri A o K O: tri ti H H ti ti r tri ti‘ tri H •H H - ti to ,o< H ti ti H to O ti ri- ti L, tol ti ti - j O o O H v' o< ti »» h ■ tri o ti E-i ti p- O ti H t-J toi hi ti to o H- ti ti m H H b. ti to ti CD ti <4 ti O CD O K ti K O O ti ti ti til to ti H to ti to ti ti o O tri j ti ti ti ti 1 K t-- O ti to ti ti ! ti toj e-i H ti : ti • to o s 3 hi H ti c+ rio ti _ 1 H- ti O N tri ti P ti tri ti O ri- ti H- ti OJ. ti P ti H UJ vn VM v>i o vvj ro ro -ti til iti (Tl 4^ H til ■fr -<1x0 -ti. O vn co o vn oo 03 ti Iti r> o vn h-1 vn tii I vo cn vn oo ro rv h n ro O til H vn h o ti Iti P H ,« o vO rn (Ti .K) Q0 CO vD vO O Iti -ti H H ti O ti H 6 ti Iti O O.0D •ti H H H H vr- H H ti V"! ti VN ti ti vn vn 03 ti ti Vsi 0, 00 vQ V"’ -ti 1 S -to O O sO ti oo ti ti VN vn !> 1 1 i e 6 0 ! hj o -to Vsi Vsi -< H O ti VN VN ! VM vn •O vO ti H O ti ti ti -to o (0 ti Vsi O Vn ‘H 'H •ti | H ti VN H Vsi -to- VM vn •o "-to vn ro ro -fr VO -> O -ti ti -ti- -VO. H t^i o vO O <3 'ti o -ti vO O vO vn ti ■ O « e Vsi m rr co ■to -ti -ti H O •vO' O vn vp o ti H -to. 03 H vn VN -to vi vO : i. ti CT vn- ■-vi ti. o. -o. .ti KJ ro CS) It- O: C. H vn H H ti ti VN VN -ti H vn <3 no -VN ti vn ti H e • VN -to h ti ti ti ti H vP ti V’1 VN ti ti V>J vP O ti vn H A3 h-i -to ' O -to VO o vO H d H ti ti ti ti ti ti -to vO ti ro VN ti ! N vOxO vr- Vn O ro _to Vn Vn vD N i S -ti 00 ti -to ti -ti 1 D ti On vP CT O -to VN vP -to Co ti ti H VN VO rs V"' CO- VN ti -ti \Q H ti vO ti H ti O ti ti ti 03 O 00 -£r H <] ti t—1 ti ti VV* 1—J vn ti vn VN H Vsi VN 6 -to vn 00 o Vn -to ti -to -to -ti ti CO -ti O 03 vn vn -to 1 i h-^-vn » H » 1 0 1 B ro O vn VD Vsi H -to vn -ti ti ro VD H VN -ti O 03 03 03 -to VN Co ti ro ti O ti <1 VN vT VN H VN 03 • !-J L.J vO O ti vn igg ro v>j o f> Vn 03 • - cvi h CU KX H KX O- H OJ J) <5- t^O-d-CTNLTNHHOtO-cl-lDUPH Ol LA lA cnd", O-iAHt^C^dDOCO^Fk) 01>-0 H čfiAvDiO iArrNiX)dO oOOO^rCd d-OCU • • a •• •<)••••# • Lf\ e • d" a • • • d" 0- Cd ^0 KO 01 OO KO OJ A KO KO UD OJ uD d" OJ uv KO CN- 0- O- UO •0 OJ A 1—1 UO CO KO KO 1—1 KO OJ OJ 00 UO KO 1—i UD UO d" d" 00 UO O OJ OJ UO 1 1 GO UO 00 1 i KO • ros KO. 00 d- 1—t UO uD d" A uo A KA OJ H KO 1—1 OJ . OJ O uo OJ KO CXJ 0 1 1 O •d UO uo (ti 3 O KO O N- (ti (ti 00 (ti d- d" (ti Cti O 1—1 KO O . OO OJ OJ UO OJ d" KO Ol O O KO (ti W0 KO CO UD t/) V) /d e e. • • s 1 • • 1 1 1 • CO D- A A 1—1 (ti O A LD KO A uo OJ KO OJ O (ti UO KO Ol O 1—1 • d- 1—1 CN- OO CN d" KO KO . r) » • v /« 1 1 A 1—1 f ' « Cvl - [>- H lA UO A CN ,[>-H d-A dDO lA AlA CO^T,rAIAdO lAO-EO- COOJO UD OJ H KA IA H OJ KD CAU) lA KOlA tA OJ d" H KO KD I d- (A Oo OJ' uo OJ OJ A • o ! KO H KO CK O KO UD 'OJ rd rrl O O OJ o A I d" t>-Oo O-flo GO O OJ O- H A A H GO 0 d* H UD UD ' A OJ A O d" d" O O- OJ 1 1 ACOGDKOO-UD . A OJ ' A d" co A H, 00 •;;,OJ • » • • • Q . OO A A CQ ' UU A OJ OJ d" d" co 00 H A GD ■OJ H OO • e A A A O- d" O- H OJ. OJ OO CO • =•11 O- O A ■d H A H d" O O ■d O. co KO OJ O OJ.' O O M N- d1 •d OJ uD OJ N- KO d" KO KO UD OJ d- O KO 1—l 0 uti H d" OJ UD UD KO A- Cti Q (ti • • • • • • • 1 i ; 1 1 1 A (ti tN CO OJ O (ti 1—1 KO O d" Ol KO UD (OJ O 00 O Ol 1—1 00 A (ti 1—1 O " OJ . UO UD UD 1—1 (O KO uD ■d H 1—1 N- I---------1 j H > Ed M "O H A A H O A td m H A d iA A , e-1; ' a ; h; & ‘3 a: S cti TD •H O cti N •d -P . d o . cti N A A O m o A NJ H •1. d ‘ 't P >0 0 9 A rd ^0 g a o > >0 pq ti rn M 02 d Cd ti ti N ti ti 2 ti ti m Cd 'd ti A O 3 'd I—I ti 9 >0 td d H "A , A i j > „ 1 A A ■ O A H dj d A D H o A A'ti S ti U2 H O O ti -d A td U2 H ti H || m H ti ti A ti o H H ti ti 3 A m g t> K. H S 3 3 § 8 3 ti 1 "3 13 "l d }d» hi- ti M ti M j A S 3 h o u.