Ormož, 17.04.2007 Letnik 5 Številka 6/I VSEBINA 15. PREDLOG Proračuna Občine Ormož za leto 2007 Na podlagi 79. člena Poslovnika občinskega sveta Ormož (Uradni vestnik občine Ormož, št. 13/99, 3/01, 24/06, 8/07), pošiljam Občinskemu svetu Ormož v obravnavo: - Predlog Proračuna Občine Ormož za leto 2007 V skladu z 78. členom Poslovnika občinskega sveta Ormož (Uradni vestnik občine Ormož, št. 13/99, 3/01, 24/06, 8/07) bodo pri obravnavi predloga proračuna sodelovali: - Zinka Hartman, tajnica Občine Ormož - Mirko Šerod, vodja Oddelka za finance - Irena Meško Kukovec, vodja Oddeka za gospodarstvo - Boštjan Najžar, vodja Oddelka za okolje in prostor - Mateja Serec, vodja Urada župana - Mojca Zorčič, svetovalka za družbene dejavnosti - Miran Klinc, svetovalec za kmetijstvo Ormož, dne 17.4.2007 Alojz SOK l.r. ŽUPAN OBČINE ORMOŽ 15. Na podlagi 79. člena Poslovnika občinskega sveta Ormož (Uradni vestnik občine Ormož, št. 13/99, 3/01, 24/06, 8/07) pošiljam občinskemu svetu predlog Proračuna Občine Ormož za leto 2007. PREDLOG PRORAČUNA OBČINE ORMOŽ ZA LETO 2007 PREDLAGATELJ: Župan Občine Ormož Alojz Sok, dr. vet. med. GRADIVO PRIPRAVIL: Občinska uprava Oddelek za finance Mirko Šerod TERMINSKI NAČRT SPREJEMANJA PRORAČUNA OBČINE ORMOŽ ZA LETO 2007 Na podlagi 28. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, štev. 79/99 in 79/01) in na podlagi določil 5. poglavja Poslovnika Občinskega sveta Ormož (Uradni vestnik Občine Ormož, štev. 13/99, 3/01, 24/06, 8/07) obveščam Občinski svet in Nadzorni odbor ter neposredne in posredne uporabnike proračuna Občine Ormož o aktivnostih in rokih za sprejem občinskega proračuna za leto 2007: 17.4.2007 Vložitev predloga proračuna 4.5.2007 Predstavitev predloga proračuna občinskemu svetu in splošna razprava o njem do 21.5.2007 Javna razprava o predlogu proračuna Uradno glasilo Občine Ormož, Ptujska cesta 6, 2270 Ormož. Izdajatelj: Urad župana Poročevalec, št. 6 2 do 22.5.2007 Pisne pripombe na predlog proračuna 31.5.2007 Vložitev dopolnjenega predloga proračuna do 14.6.2007 Rok za vložitev pisnih amandmajev 18.6.2007 Obravnava in sprejem proračuna na seji občinskega sveta 19.6.2007 Objava Odloka o proračunu v Uradnem vestniku Občine Ormož OBČINSKI SVET ORMOŽ 17.4.2007 I. SPLOŠNA DOLOČBA 1. člen (vsebina odloka) S tem odlokom se za Občino Ormož za leto 2007 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun) II. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA Na podlagi 29. člena zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93 in dopolnitve), 29. člena zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02-ZJU in 110/02-ZDT-B) in 16. in 104. člena Statuta Občine Ormož (Uradni vestnik občine Ormož, štev. 11/99 in 7/01) je Občinski svet Ormož na ____. seji, dne _______ sprejel 2. člen (sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov. Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: ODLOK O PRORAČUNU OBČINE ORMOŽ ZA LETO 2007 v EUR A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV Skupina / Podskupina kontov Proračun 2007 I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) 12.686.305 70 700 703 704 71 710 TEKOČI PRIHODKI (70+71) DAVČNI PRIHODKI Davki na dohodek in dobiček Davki na premoženje Domači davki na blago in storitve NEDAVČNI PRIHODKI Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja 10.314.291 7.365.969 6.335.694 1.020.554 9.721 2.948.312 1.559.151 711 712 713 714 72 720 722 Takse in pristojbine Denarne kazni Prihodki od prodaje blaga in storitev Drugi nedavčni prihodki KAPITALSKI PRIHODKI Prihodki od prodaje osnovnih sredstev Prihodki od prodaje zemljišč in nematerialnega premoženja 74 TRANSFERNI PRIHODKI 740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij 78 PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE Uradno glasilo Občine Ormož, Ptujska cesta 6, 2270 Ormož. Izdajatelj: Urad župana 29.141 15.103 48.283 1.296.634 403.676 326.902 76.774 1.714.352 1.714.352 253.996 Poročevalec, št. 6 3 17.4.2007 780 Predpristopna sredstva Evropske unije 782 Prejeta sredstva iz proračuna EU iz Evropskega sklada za regionalni razvoj (ERDF) 786 Ostala prejeta sredstva iz proračuna Evropske unije 787 Prejeta sredstva od drugih evropskih institucij 114.842 47.447 76.177 15.530 II. SKUPAJ ODHODKI 13.066.895 40 400 401 402 403 409 41 410 411 412 413 42 420 43 431 TEKOČI ODHODKI Plače in drugi izdatki zaposlenim Prispevki delodajalca za socialno varnost Izdatki za blago in storitve Plačila domačih obresti Rezerve TEKOČI TRANSFERI Subvencije Transferi posameznikom in gospodinjstvom Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam Drugi tekoči domači transferi INVESTICIJSKI ODHODKI Nakup in gradnja osnovnih sredstev INVESTICJSKI TRANSFERI Investicijski transferi privatnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki 432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom 2.427.635 549.801 86.642 1.179.878 87.373 523.941 4.896.734 58.971 1.910.477 361.806 2.565.480 5.341.344 5.341.344 401.182 197.689 203.493 III. PRORAČUNSKI PRIMANKLJAJ (PRESEŽEK) (I.-II.) -380.590 B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB Skupina / Podskupina kontov Proračun 2007 IV. 75 750 752 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN KAPITALSKIH DELEŽEV Prejeta vračila danih posojil Prejeta vračila danih posojil Kupnine iz naslova privatizacije 117.376 117.376 105.416 11.960 V. 44 440 442 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV Dana posojila in povečanje kapitalskih deležev Dana posojila Poraba sredstev kupnin in naslova privatizacije 63.770 63.770 58.000 5.770 VI. Prejeta minus dana posojila in spremembe kapitalskih deležev (IV.-V.) 53.606 C. RAČUN FINANCIRANJA Skupina / Podskupina kontov Proračun 2007 Uradno glasilo Občine Ormož, Ptujska cesta 6, 2270 Ormož. Izdajatelj: Urad župana Poročevalec, št. 6 4 17.4.2007 VII. ZADOLŽEVANJE 50 ZADOLŽEVANJE 500 Domače zadolževanje VIII. 55 550 IX. 0 0 0 ODPLAČILA DOLGA ODPLAČILA DOLGA Odplačila domačega dolga SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.VIII.) 234.891 234.891 234.891 -561.875 IX. SPREMEBA STANJA SREDSTE NA RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.-V.-VII.) -561.875 X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) -234.891 XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.) 380.590 XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12.2006 Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področje proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Program je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanimi konti. Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - kontov in načrt razvojnih programov sta priloga k odloku in se objavita na spletni strani Občine Ormož. III. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA 3. člen (izvrševanje proračuna) Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta. 4. člen (namenski prihodki in odhodki proračuna) Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: 1. prihodki požarne takse 2. prihodki iz naslova namenskih sredstev iz državnega proračuna in drugih javnih skladov ter iz EU za investicije; 3. prihodki od premoženja; 4. prihodki iz naslova sponzoriranja; 5. prihodki iz naslova vodarine; 6. prihodki iz naslova čiščenja odpadnih voda; 7. prihodki iz naslova kanalščine; 8. prihodki iz naslova števnine; 561.875 9. prihodki iz naslova vodnih povračil; 10. prihodki iz naslova pobiranja komunalnih odpadkov, 11. prihodki iz naslova odlaganja odpadkov 12. prihodki iz naslova najemnin za grobove 13. drugi namenski prihodki sofinancerjev. . 5. člen (prerazporejanje pravic porabe) Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna. Na predlog predlagateljev finančnih načrtov neposrednega uporabnika župan odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami v posebnem delu proračuna. Župan odloča o odprtju novega konta v okviru proračunske postavke, če pri planiranju proračuna ni bilo mogoče predvideti prejemnika proračunskih sredstev ali način izvedbe projektov. Nov konto se odpre v okviru že odprte proračunske postavke. Šestmestne podkonte določa računovodska služba glede na vsebino poslovnega dogodka in predpisanega kontnega načrta. Prerazporeditev pravice porabe iz drugega odstavka tega člena župan odobri s pisnim sklepom, iz katerega je razvidno, na kateri proračunski postavki in kontu se pravica porabe povečuje in na kateri se zmanjšuje, tako da ostane proračun uravnotežen, oziroma na kateri proračunski postavki se odpira nov konto. O prerazporeditvi pravic porabe in o odpiranju novih kontov v finančnih načrtih krajevnih skupnosti, ki so sestavni del občinskega proračuna, Uradno glasilo Občine Ormož, Ptujska cesta 6, 2270 Ormož. Izdajatelj: Urad župana Poročevalec, št. 6 odloča predsednik krajevne skupnosti v okviru posameznega finančnega načrta določene krajevne skupnosti, za kar veljajo določila iz tretjega odstavka tega člena. Župan dvakrat letno poroča občinskemu svetu o izvedenih prerazporeditvah. Prvič poroča v okviru poročila o izvrševanju proračuna za prvo polletje, drugič pa v okviru zaključnega računa, ko občinskemu svetu poroča o veljavnem proračunu in njegovi realizaciji. 6. člen (največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) Neposredni uporabniki lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu. Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 80 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega: 1. v letu 2008 60 % navedenih pravic porabe in 2. v ostalih prihodnjih letih 20 % odobrenih pravic porabe. Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 30 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika. Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti po koncesijskih pogodbah vključno z obveznostmi za izvajanje javne gasilske službe ter sofinanciranje opreme za izvajanje gasilske javne službe, obveznosti iz najemnih pogodb in prevzemanje obveznosti za dobavo elektriko, telefon, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov. Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. 7. člen (spreminjanje načrta razvojnih programov) Na predlog predlagateljev finančnih načrtov neposrednega uporabnika lahko župan, na podlagi spremenjene dokumentacije, odloča o spremembi 5 17.4.2007 vrednosti projektov ali programov iz načrta razvojnih programov. Projekti, z katere se zardi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. 8. člen (proračunski skladi) Proračunski skladi so: 1. račun proračunske rezerve, oblikovane po ZJF, 2. račun stanovanjskega sklada, ustanovljen na podlagi Odloka o ustanovitvi proračunskega sklada (Uradni vestnik občine Ormož, štev. 7/2001) in 3. stanovanjski rezervni sklad. Proračunska rezerva se v letu 2007 oblikuje v višini 155.465 EUR. Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 10.000 EUR župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. 9. člen (sklepanje pravni poslov) Kadar je občina naročnik blaga, storitev ali gradbenih del, lahko župan sklene pogodbo za izvedbo naročila le, če je predhodno izveden postopek za izvedbo javnega naročila v skladu z Zakonom o javnih naročilih (Uradni list RS, štev. 128/06) in Pravilnika o oddaji javnih naročil, za katera ni potrebno objaviti javnega razpisa. 10. člen (financiranje posrednih in ostali proračunskih uporabnikov) Sredstva za financiranje programov posrednih proračunskih uporabnikov se zagotavljajo v skladu s predpisi, ki urejajo posamezna področja. Višino in obseg porabe sredstev namenjenih za delovanje posrednih in drugih uporabnikov proračuna, ki ni določena s podpisi in merili določi župan s sklepom v okviru zagotovljenega obsega sredstev za posamezno proračunsko postavko. Poraba sredstev za sofinanciranje programov posrednih proračunskih uporabnikov se dogovori s pogodbo. 11. člen (omejitve pri sklepanju pravnih poslov oseb javnega prava) Uradno glasilo Občine Ormož, Ptujska cesta 6, 2270 Ormož. Izdajatelj: Urad župana Poročevalec, št. 6 6 17.4.2007 Vsi uporabniki proračuna ter druge pravne osebe javnega prava, katerih ustanoviteljica oziroma soustanoviteljica je Občina Ormož, so dolžni oddajati javna naročila v skladu z zakonom. zadolžiti le s soglasjem ustanoviteljev. O soglasju k zadolžitvi odloča občinski svet. V letu 2007 ni previdno zadolževanje javnih zavodov. Vsi uporabniki proračuna ter druge pravne osebe javnega prava, katerih ustanoviteljica oziroma soustanoviteljica je Občina Ormož, morajo za izbiro izvajalca in sklepanje pravnih poslov, ki so sofinancirani oziroma financirani iz sredstev občinskega proračuna in presegajo vrednost 10.000 EUR brez DDV, pridobiti soglasje župana. VI. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE 12. člen (splošna proračunska rezervacija) Sredstva splošne proračunske rezervacije se uporabljajo za nepredvidene namene, ki so nujno potrebni in z katere v proračunu niso zagotovljene pravice porabe, ali za namene, za katere se med letom izkaže, da pravica porabe ni zagotovljena v zadostnem obsegu. O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan. IV. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA 13. člen (odpis dolga) 17. člen (začasno financiranje 2008) V obdobju začasnega financiranja Občine Ormož v letu 2008, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja. 18. člen (uveljavitev odloka) Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem vestniku občine Ormož. Številka: 410-00037/2006 0011 05 Ormož, dne ______________ OBČINA ORMOŽ ŽUPAN ALOJZ SOK PRILOGA: Posebni del in načrt razvojnih programov Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega iz tretjega odstavka 77. člena ZFO, lahko župan dolžniku do višine 200 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga. 14. člen (pridobivanje in odtujevanje nepremičnin) O sklepanju pravnih poslov glede pridobivanja v last oziroma odtujevanje nepremičnin odloča občinski svet. IV. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA 15. člen (zadolževanje) V letu 2007 ni predvideno zadolževanje Občine Ormož. 16. člen (poroštva) Javni zavodi, katerih ustanoviteljica oziroma soustanoviteljica je Občina Ormož se smejo Uradno glasilo Občine Ormož, Ptujska cesta 6, 2270 Ormož. Izdajatelj: Urad župana